【www.scabjd.com--会计从业资格】

【导语】根据《2018年10月证券业从业人员资格考试公告》获悉，2018年10月份证券从业资格考试已经拉开帷幕，报名时间为9月3日至9月29日，于10月27、28日考试。为您整理了证券从业资格考试每日一练习题。基础备考阶段，快来学习吧！

　　证券从业资格《证券法律法规》每日一练：融资融券业务标的证券（10.11）

　　单选题

　　《上海证券交易所融资融券交易实施细则》（2015年修订）第二十四条规定，标的证券为股票的，应当符合的条件不包括（）。

　　A、在上海证券交易所上市交易超过3个月

　　B、融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元

　　C、股东人数不少于8000人

　　D、股票发行公司已完成股权分置改革

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查融资融券业务标的证券的管理规定。《上海证券交易所融资融券交易实施细则》（2015年修订）第二十四条规定，标的证券为股票的，应当符合下列条件：（1）在上海证券交易所上市交易超过3个月。（2）融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元。（3）股东人数不少于4000人。（4）在最近3个月内没有出现下列情形之一：①日均换手率低于基准指数日均换手率的15％，且日均成交金额小于5000万元。②日均涨跌幅平均值与基准指数涨跌幅平均值的偏离值超过4％。③波动幅度达到基准指数波动幅度的5倍以上。（5）股票发行公司已完成股权分置改革。（6）股票交易未被上海证券交易所实行特别处理。（7）上海证券交易所规定的其他条件。

　　证券从业资格《证券法律法规》每日一练：融资融券业务客户（10.11）

　　单选题

　　证券公司在向客户融资融券前，应当与其签订载有中国证券业协会规定的必备条款的融资融券合同，明确约定的事项不包括（）。

　　A、融资、融券的额度、期限、利率

　　B、纠纷解决途径

　　C、客户清偿债务的方式及证券公司对担保物的处分权利

　　D、客户资产明细单

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查融资融券业务客户的申请、征信与选择。证券公司在向客户融资融券前，应当与其签订载有中国证券业协会规定的必备条款的融资融券合同，明确约定下列事项：（1）融资、融券的额度、期限、利率（费率）、利息（费用）的计算方式。（2）保证金比例、维持担保比例、可充抵保证金的证券的种类及折算率、担保债权范围。（3）追加保证金的通知方式、追加保证金的期限。（4）客户清偿债务的方式及证券公司对担保物的处分权利。（5）融资买入证券和融券卖出证券的权益处理。（6）违约责任。（7）纠纷解决途径。（8）其他有关事项。

本文来源：http://www.scabjd.com/caijing/89338/