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【导语】整理2018年证券从业资格《基础知识》章节练习题(3)供大家参考，希望对考生有帮助！

　　『答案解析』本题考查股票的性质。股票代表的是股东权利，它的发行是以股份的存在为条件的，股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东的权利，而是证明股东的权利。所以说，股票是证权证券。

　　2.股东权是一种综合权利，股东依法享有的权利不包括(　)。

　　A.资产收益权

　　B.财产直接支配处理权

　　C.重大决策权

　　D.选择管理者权

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查股票的性质。股东权是一种综合权利，股东依法享有资产收益、重大决策、选择管理者等权利。股东虽然是公司财产的所有人，但对于公司的财产不能直接支配处理，对财产的直接支配处理是物权证券的特征。

　　3.股票是一种资本证券，它属于(　)。

　　A.虚拟资本

　　B.真实资本

　　C.风险资本

　　D.实物资本

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查股票的性质。股票独立于真实资本之外，在股票市场上进行着独立的价值运动，是一种虚拟资本。

　　4.股票最基本的特征是(　)。

　　A.参与性

　　B.流动性

　　C.收益性

　　D.风险性

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票的特征。收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特性。

　　5.股票收益主要来自(　)。

　　A.股票流通和股份公司

　　B.法定存款准备金率的降低

　　C.利率的降低

　　D.股份公司

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查股票的特征。股票的收益来源可以分成两类：一是来自股份公司，二是来自股票流通。

　　6.关于股票的含义，说法正确的是(　)。

　　Ⅰ.股票是一种有价证券

　　Ⅱ.股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证

　　Ⅲ.股票一经发行，购买股票的投资者即成为公司的股东

　　Ⅳ.股票作为一种所有权凭证，有一定的格式

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票的定义。股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。股票作为一种所有权凭证，有一定的格式。股票一经发行，购买股票的投资者即成为公司的股东。

　　7.股票的特征包括(　)。

　　Ⅰ.收益性

　　Ⅱ.安全性

　　Ⅲ.流动性

　　Ⅳ.永久性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票的特征。股票具有收益性、风险性、流动性、永久性、参与性的特征。

　　8.股票按股东享有权利的不同，可以分为(　)。

　　A.记名股票和无记名股票

　　B.有面额股票和无面额股票

　　C.普通股票和优先股票

　　D.份额股票和比例股票

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票的类型。股票按股东享有权利的不同，可以分为普通股票和优先股票。

　　9.(　)是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务。

　　A.普通股票

　　B.优先股票

　　C.记名股票

　　D.不记名股票

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查普通股票。普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务。

　　10.记名股票的特点不包括(　)。

　　A.安全性较差

　　B.可以一次或分次缴纳出资

　　C.股东权利归属于记名股东

　　D.转让相对复杂或受限制

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查记名股票。记名股票便于挂失，相对安全，选项A说法错误。

　　11.我国《公司法》规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的(　)。

　　A.25%

　　B.35%

　　C.45%

　　D.55%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查记名股票。以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。

　　12.《中华人民共和国公司法》规定，发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前(　)公告会议召开的时间、地点和审议事项。

　　A.5日

　　B.10日

　　C.15日

　　D.30日

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查无记名股票。《中华人民共和国公司法》规定，发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前30日公告会议召开的时间、地点和审议事项。

　　13.我国《公司法》规定，有面额股票发行价格的最低界限是股票的(　)。

　　A.票面价值

　　B.账面价值

　　C.清算价值

　　D.内在价值

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查有面额股票。《中华人民共和国公司法》规定，股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。

　　14.无记名股票的特点包括(　)。

　　Ⅰ.股东权利归属股票的持有人

　　Ⅱ.认购股票时要求一次缴纳出资

　　Ⅲ.安全性较差

　　Ⅳ.转让相对简单

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查无记名股票的特点。无记名股票的特点包括：股东权利归属股票的持有人;认购股票时要求一次缴纳出资;安全性较差;转让相对简单。

　　15.我国《公司法》规定股票发行价格可以是(　)。

　　Ⅰ.等于票面金额

　　Ⅱ.超过票面金额

　　Ⅲ.低于票面金额

　　Ⅳ.任意金额

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查股票票面金额。我国《公司法》规定股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。

　　16.下列关于有面额股票和无面额股票的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.无面额股票也称为比例股票

　　Ⅱ.同次发行的有面额股票的每股票面金额是相等的

　　Ⅲ.无面额股票只注明它在公司总股本中所占的比例

　　Ⅳ.我国股票发行价格可以按票面金额，也可以超过或低于票面金额

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额，Ⅳ的说法有误。

　　【考点二】股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念

　　1.(　)指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东。

　　A.派现

　　B.送股

　　C.增发

　　D.配股

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查股利政策。派现也称现金股利，指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。

　　2.统计和确认参加本期股利分配的股东的日期是(　)。

　　A.股利宣布日

　　B.股权登记日

　　C.除息除权日

　　D.派发日

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查股权登记日的含义。股权登记日，即统计和确认参加本期股利分配的股东的日期，在此日期持有公司股票的股东方能享受股利发放。

　　3.(　)是面向原有股东，按持股数量的一定比例增发新股。

　　A.增发

　　B.配股

　　C.转增股本

　　D.股份回购

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查配股的含义。配股是面向原有股东，按持股数量的一定比例增发新股，原股东可以放弃配股权。

　　4.关于送股的说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.送股也称“股票股利”

　　Ⅱ.投资者获得上市公司送股时需缴纳所得税

　　Ⅲ.送股实质上是留存利润的凝固化和资本化

　　Ⅳ.送股后，股东在公司里占有的权益份额和价值增长

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查送股。表面上看，送股后股东持有的股份数量因此而增长，其实股东在公司里占有的权益份额和价值均无变化。

　　【考点三】股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的概念与联系

　　1.在没有优先股票的条件下，以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得的是(　)。

　　A.每股清算价值

　　B.每股内在价值

　　C.每股票面价值

　　D.每股账面价值

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查每股账面价值的概念。在没有优先股票的条件下，以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得的是每股账面价值。

　　2.决定股票市场价格的是股票的(　)。

　　A.票面价值

　　B.账面价值

　　C.内在价值

　　D.清算价值

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票的内在价值。股票的内在价值决定股票的市场化价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。

　　3.在股票票面上标明的金额是(　)。

　　A.账面价值

　　B.内在价值

　　C.清算价值

　　D.票面价值

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股票的票面价值。股票的票面价值又称“面值”，即在股票票面上标明的金额。

　　【考点四】股票的理论价格与市场价格的概念及引起股票价格变动的直接原因

　　1.股票市场价格的最直接影响因素是(　)，并且其他因素都是通过作用于该因素而影响股票价格。

　　A.宏观经济因素

　　B.公司经营状况

　　C.供求关系

　　D.政治因素

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票的市场价格。股票市场价格的最直接影响因素是供求关系，并且其他因素都是通过作用于该因素而影响股票价格。

　　2.财政政策是政府的重要宏观经济政策，下列属于财政政策手段的是(　)。

　　A.公开市场业务

　　B.存款准备金制度

　　C.再贴现政策

　　D.调节税率

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查财政政策的手段。选项ABC属于货币政策。

　　3.传统理论认为，汇率下降，即本币升值会引起(　)。

　　A.出口的增加

　　B.进口的减少

　　C.境内资本流出

　　D.国内资本市场流动性增加

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查汇率的影响。传统理论认为，汇率下降，即本币升值，不利于出口而利于进口，同时引起境外资本流入，国内资本市场流动性增加。

　　4.关于股票价值与价格的叙述正确的是(　)。

　　Ⅰ.股票的账面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额

　　Ⅱ.股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论而来的

　　Ⅲ.股票的市场价格一般是指股票在二级市场上交易的价格

　　Ⅳ.股票价格是指股票在证券市场上买卖的价格，从理论上说，股票价格应由其价值决定

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查股票价值与价格。股票的票面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额。

　　5.影响股票价格变动的基本因素有(　)。

　　Ⅰ.公司经营状况

　　Ⅱ.行业与部门因素

　　Ⅲ.宏观经济与政策因素

　　Ⅳ.人为操纵因素

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查影响股票价格变动的基本因素。影响股票价格变动的基本因素有：公司经营状况、行业与部门因素、宏观经济与政策因素。

　　6.最常用的公司竞争力分析框架主要分析公司经营中存在的(　)。

　　Ⅰ.优势

　　Ⅱ.劣势

　　Ⅲ.机会

　　Ⅳ.威胁

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查公司竞争力分析。最常用的公司竞争力分析框架是所谓的SWOT分析，它提出了4个考察维度，即公司经营中存在的优势、劣势、机会与威胁。

　　7.根据产业周期理论，任何产业或行业通常都要经历(　)。

　　Ⅰ.幼稚期

　　Ⅱ.成长期

　　Ⅲ.成熟期

　　Ⅳ.稳定期

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查行业生命周期。根据产业周期理论，任何产业或行业通常都要经历幼稚期、成长期、成熟期、稳定期四个阶段。即使行业不同，处于相同生命周期阶段的行业，其所属股票价格通常也会呈现相似的特征。

　　8.中央银行通常采用的货币政策有(　)。

　　Ⅰ.公开市场业务

　　Ⅱ.再贴现政策

　　Ⅲ.转移支付

　　Ⅳ.存款准备金制度

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查货币政策。中央银行通常采用存款准备金制度、再贴现政策、公开市场业务等货币政策手段调控货币供应量，从而实现发展经济、稳定货币等政策目标。选项C属于财政政策。

　　9.下列关于市场利率变化影响股票价格的表述正确的是(　)。

　　Ⅰ.利率下降，利息负担减轻，公司净盈利和股息增加，股票价格上升

　　Ⅱ.利率下降，对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票的需求增加，股票价格上升

　　Ⅲ.利率下降，投资者能以较低利率借到所需资金，增加融资和对股票的需求，股票价格上涨

　　Ⅳ.在市场资金量一定的条件下，利率下降，其他投资工具收益相应增加，一部分资金会流向储蓄、债券等其他收益固定的金融工具，对股票需求减少，股价下降

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查市场利率变化影响股票价格的途径。在市场资金量一定的条件下，利率提高，其他投资工具收益相应增加，一部分资金会流向储蓄、债券等其他收益固定的金融工具，对股票需求减少，股价下降。

　　【考点五】普通股、优先股

　　1.股东基于股票的持有而享有股东权，是一种综合权利，其中首要的权利是(　)。

　　A.可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策

　　B.公司资产收益权和剩余资产分配权

　　C.股东持有的股份可依法转让

　　D.优先认股权或配股权

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查普通股。 股东基于股票的持有而享有股东权，是一种综合权利，其中首要的权利是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。

　　2.股东大会一般每年定期召开一次，当合计持有公司(　)以上股份的股东请求时，可召开临时股东大会。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.50%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查普通股。股东大会一般每年定期召开一次，当出现董事会认为必要、监事会提议召开、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求等情形时，也可召开临时股东大会。

　　3.股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的(　)以上通过。

　　A.1/3

　　B.1/2

　　C.1/4

　　D.2/3

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查普通股。股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　4.当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，其偿付的优先顺序依次是(　)。

　　A.优先股股东、债权人、普通股股东

　　B.债权人、优先股股东、普通股股东

　　C.优先股股东、普通股股东、债权人

　　D.普通股股东、债权人、优先股股东

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查优先股票。当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股股东排在债权人之后、普通股股东之前。

　　5.当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司剩余资产，但一般是按优先股票的(　)清偿。

　　A.市值

　　B.份额

　　C.面值

　　D.固定股息

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查优先股。当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司剩余资产，但一般是按优先股票的面值清偿。

　　6.根据在公司盈利较多的年份里，优先股除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配，将优先股分为(　)。

　　A.累积优先股和非累积优先股

　　B.参与优先股和非参与优先股

　　C.可转换优先股和不可转换优先股

　　D.可赎回优先股和不可赎回优先股

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查优先股票的种类。将优先股分为参与优先股和非参与优先股，这种分类的依据是在公司盈利较多的年份里，优先股除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余营利的分配。

　　7.普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件，其中法律上的限制的一般原则是(　)。

　　Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付红利

　　Ⅱ.公司在无力偿债时不能支付红利

　　Ⅲ.红利的支付不能减少其注册资本

　　Ⅳ.股利的支付可适当减少法定公积金

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查普通股。普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件。第一，法律上的限制。一般原则是：股份公司只能用留存收益支付红利;红利的支付不能减少其注册资本;公司在无力偿债时不能支付红利。

　　8.普通股票股东的权利包括(　)。

　　Ⅰ.公司重大决策参与权

　　Ⅱ.股息分派优先

　　Ⅲ.持有的股份可依法转让的权利

　　Ⅳ.公司资产收益权和剩余资产分配权

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查普通股票股东的权利。“股息分派优先”是优先股的特点，不是普通股股东的权利。

　　9.优先股票的特征包括(　)。

　　Ⅰ.股息率固定 Ⅱ.股息分派优先

　　Ⅲ.一般无表决权 Ⅳ.剩余资产分配优先

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查优先股的特征。优先股票的特征包括：股息率固定、股息分派优先、剩余资产分配优先、一般无表决权。

　　10.根据优先股股息在当年未能足额分派时能否在以后年度补发，将优先股票分为(　)。

　　Ⅰ.参与优先股

　　Ⅱ.累积优先股

　　Ⅲ.非参与优先股

　　Ⅳ.非累积优先股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查优先股票的种类。优先股分为累积优先股和非累积优先股，这种分类的依据是优先股股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发。

　　【考点六】我国的股票类型

　　1.下面关于B股的阐述错误的是(　)。

　　A.采取记名股票形式

　　B.以外币标明面值，并以外币认购、买卖

　　C.境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让

　　D.自从对境内居民个人开放B股市场后，境内投资者逐渐成为B股市场的重要投资主体，B股的外资股性质发生了变化

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查境内上市外资股。B股以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖。

　　2.股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票，称为(　)。

　　A.外资股

　　B.国家股

　　C.社会公众股

　　D.法人股

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查外资股的概念。股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票，称为外资股。

　　3.下面关于境外上市外资股的阐述正确的是(　)。

　　A.以人民币标明面值，以外币认购

　　B.它采取无记名股票形式

　　C.H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股，不属于境外上市外资股

　　D.公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以外币计价和宣布，以人民币支付

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查境外上市外资股。境外上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购。公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。

　　4.我国《证券法》规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司股份总数的(　)以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为(　)以上。

　　A.15%，10%

　　B.25%，10%

　　C.35%，10%

　　D.45%，10%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查社会公众股。我国《证券法》规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。

　　5.已完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否，可分为(　)。

　　A.未上市流通股份和已上市流通股份

　　B.普通股票和优先股票

　　C.外资股和内资股

　　D.有限售条件股份和无限售条件股份

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查我国股票的类型。已完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否，可分为有限售条件股份和无限售条件股份。

　　6.下列属于国有股权的组成部分的是(　)。

　　A.外资股

　　B.国家股

　　C.社会公众股

　　D.法人股

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查国家股。国有股权的组成部分有国家股和国有法人股。

　　7.我国国有资产管理部门或其授权部门持有(　)，履行国有资产的保值增值和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。

　　A.法人股

　　B.流通股

　　C.国有股

　　D.限售股

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查国有股。我国国有资产管理部门或其授权部门持有国有股，履行国有资产的保值增值和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。

　　8.国家股的资金主要来源于三个方面，其中不包括(　)。

　　A.现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资

　　B.现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产

　　C.经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资

　　D.具有法人资格的事业单位以其依法可支配的资产向新组建股份公司的投资

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查国家股的资金来源。国家股的资金主要来源于三个方面，即选项ABC。

　　9.下列选项中，不属于外资股的是(　)。

　　A.B股

　　B.H股

　　C.S股

　　D.红筹股

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查外资股。红筹股不属于外资股。红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

　　10.公司股权分置改革的决议，原则上应当由(　)一致同意提出。

　　A.董事会

　　B.高级管理人员

　　C.全体流通股股东

　　D.全体非流通股股东

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股权分置改革。公司股权分置改革的决议，原则上应当由全体非流通股股东一致同意提出。

　　11.在我国，按投资主体的不同性质，可将股票划分为(　)。

　　Ⅰ.国家股

　　Ⅱ.法人股

　　Ⅲ.社会公众股

　　Ⅳ.外资股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查我国的股票类型。在我国，按投资主体的不同性质，可将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。

　　12.未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为(　)。

　　Ⅰ.已上市流通股份

　　Ⅱ.未上市流通股份

　　Ⅲ.有限售条件股份

　　Ⅳ.无限售条件股份

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查我国的股票类型。未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为未上市流通股份和已上市流通股份。

　　13.可对境内上市外资股进行投资的是(　)。

　　Ⅰ.定居在国外的中国公民

　　Ⅱ.我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织

　　Ⅲ.外国的自然人、法人和其他组织

　　Ⅳ.境内居民个人(用现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的外汇资金)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查境内上市外资股的投资者。

　　14.境内居民个人可以用(　)从事B股交易。

　　Ⅰ.现汇存款

　　Ⅱ.从境外汇入的外汇资金

　　Ⅲ.外币现钞

　　Ⅳ.外币现钞存款

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查境内上市外资股。境内居民个人可以用现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的外汇资金从事B股交易，但不允许使用外币现钞。

　　【考点七】我国的股权分置改革

　　上市公司股权分置改革是通过非流通股和流通股之间利益(　)，消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。

　　A.均分机制

　　B.固定对价机制

　　C.行政指令机制

　　D.平衡协商机制

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股权分置改革的概念。上市公司股权分置改革是通过非流通股和流通股之间利益平衡协商机制，消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。

　　第二节　股票发行

　　【考点一】股票发行制度

　　1.(　)是目前成熟股票市场普遍采用的发行制度。

　　A.审批制

　　B.核准制

　　C.注册制

　　D.承销制

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查注册制。审批制是完全计划发行的模式，核准制是从审批制向注册制过渡的中间形式，注册制则是目前成熟股票市场普遍采用的发行制度。

　　2.股票发行制度中，完全计划发行的模式是(　)。

　　A.审批制

　　B.核准制

　　C.保荐制

　　D.注册制

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查审批制。审批制是完全计划发行的模式，核准制是从审批制向注册制过渡的中间形式，注册制则是目前成熟股票市场普遍采用的发行制度。

　　3.1988年之前，我国股票发行监管制度采取(　)双重控制的办法。

　　A.发行时间和发行范围

　　B.发行规模和发行企业数量

　　C.发行时间和发行方式

　　D.发行规模和发行方式

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查股票发行的审批制。1988年之前，我国股票发行监管制度采取发行规模和发行企业数量双重控制的办法。

　　4.证券监管部门公布股票发行的必要条件，只要达到所公布条件要求的企业即可发行股票，这种发行制度是(　)。

　　A.审批制

　　B.核准制

　　C.注册制

　　D.承销制

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查注册制。注册制是在市场化程度较高的成熟股票市场所普遍采用的一种发行制度，证券监管部门公布股票发行的必要条件，只要达到所公布条件要求的企业即可发行股票。

　　5.股票发行制度主要有(　)。

　　Ⅰ.审批制

　　Ⅱ.核准制

　　Ⅲ.注册制

　　Ⅳ.保荐制

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股票发行制度。股票发行制度主要有三种，即审批制、核准制和注册制，每一种发行监管制度都对应一定的市场发展状况。

　　【考点二】保荐制度、承销制度的概念

　　1.发行公司和证券机构达成协议，如果证券机构不能完成股票发售的，由证券机构承购的股票发行方式是(　)。

　　A.股票代销

　　B.股票包销

　　C.股票承销

　　D.股票保荐

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查股票包销。股票包销指发行公司和证券机构达成协议，如果证券机构不能完成股票发售的，由证券机构承购的股票发行方式。

　　2.下列关于证券承销与保荐业务的说法中，错误的是(　)。

　　A.证券发行人负责证券发行的主承销工作

　　B.证券公司履行保荐职责，应按规定注册登记为保荐机构

　　C.证券公司承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为

　　D.保荐机构负有对发行人进行尽职调查的义务

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券承销与保荐业务。证券公司履行保荐职责，应按规定注册登记为保荐机构。保荐机构负责证券发行的主承销工作，负有对发行人进行尽职调查的义务，对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查，向中国证监会出具保荐意见，并根据市场情况与发行人协商确定发行价格。

　　3.关于保荐制度说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.保荐制度由保荐人(券商)对发行人发行证券进行推荐和辅导

　　Ⅱ.保荐制度核心内容是对企业发行上市提出了“单保”要求

　　Ⅲ.保荐制度要求企业发行上市必须要由保荐机构进行保荐

　　Ⅳ.保荐制度要求由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查保荐制度。保荐制度核心内容是对企业发行上市提出了“双保”要求。

　　4.股票承销期不能少于(　)，不能超过(　)。

　　Ⅰ.10日 Ⅱ.20日

　　Ⅲ.30日 Ⅳ.90日

　　A.Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票承销期。股票承销期不能少于10日，不能超过90日。

　　5.股票包销可分为(　)。

　　Ⅰ.股票承销

　　Ⅱ.全额包销

　　Ⅲ.余额包销

　　Ⅳ.股票代销

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股票包销。股票包销指发行公司和证券机构达成协议，如果证券机构不能完成股票发售的，由证券机构承购的股票发行方式，股票包销又分全额包销和余额包销两种。

　　【考点三】股票的无纸化发行和初始登记制度

　　1.股票首次公开发行的通行方式是(　)。

　　A.网上发行

　　B.网下发行

　　C.网上和网下同时发行

　　D.以上都不对

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票首次公开发行和增发登记。网上和网下同时发行是现在通行的发行方式。

　　2.根据有关规定，证券发行人申请办理送股登记，应向(　)提交送股登记申请。

　　A.证券公司

　　B.证监会

　　C.登记结算公司

　　D.证券业协会

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查送股和公积金转增股本登记。根据有关规定，证券发行人申请办理送股(公积金转增股本)登记，应向登记结算公司提交送股登记(转增股本)申请。

　　3.证券无纸化发行初始登记，不发行实物证券，而是通过证券公司进行(　)。

　　A.证券创设和证券交付

　　B.资金募集和证券登记

　　C.资金募集和证券交付

　　D.证券创设、资金募集和证券交付

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券无纸化发行的初始登记。证券无纸化发行初始登记，不发行实物证券，而是通过证券公司进行资金募集和证券登记。

　　4.股票初始登记包括(　)。

　　Ⅰ.首次公开发行登记 Ⅱ.增发新股登记

　　Ⅲ.送股登记 Ⅳ.配股登记

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股票初始登记。股票初始登记包括股票首次公开发行登记、增发新股登记、送股(或转增股本)登记和配股登记等。

　　5.在我国，股份公司经主管部门批准公开发行新股，曾采用(　)等方式。

　　Ⅰ.股票认购证

　　Ⅱ.与储蓄存款挂钩

　　Ⅲ.全额预缴、比例配售

　　Ⅳ.网上定价发行、网上竞价发行

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查股票首次公开发行和增发登记。在我国，股份公司经主管部门批准公开发行新股，曾采用股票认购证、与储蓄存款挂钩、“全额预缴、比例配售”等网下发行和网上定价发行、网上竞价发行等方式。在不同的发行方式下，股份发行登记的方法略有不同。

　　6.申请送股(转增股本)时，上市公司应确保权益登记日不得与(　)等发行行为的权益登记日重合。

　　Ⅰ.配股

　　Ⅱ.增发

　　Ⅲ.扩募

　　Ⅳ.回购

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查送股和公积金转增股本登记。申请送股(转增股本)时，上市公司应确保权益登记日不得与配股、增发、扩募等发行行为的权益登记日重合，并确保自向登记结算公司提交申请表之日至新增股份上市期间，不得因其他业务改变公司的股本数或权益数。

　　【考点四】新股公开发行和非公开发行的基本条件和一般规定

　　1.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在(　)年以上。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在3年以上。

　　2.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币(　)。

　　A.1000万元

　　B.3000万元

　　C.5000万元

　　D.6000万元

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据。

　　3.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币(　)，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币(　)。

　　A.3000万元，5000万元

　　B.1000万元，5000万元

　　C.5000万元，3亿元

　　D.1亿元，3亿元

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

　　4.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人发行前股本、总额不少于人民币(　)。

　　A.1000万元

　　B.2000万元

　　C.3000万元

　　D.5000万元

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。发行前股本、总额不少于人民币3000万元。

　　5.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人最近1期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于(　)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。最近1期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%。

　　6.上市公司非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的(　)。

　　A.50%

　　B.60%

　　C.80%

　　D.90%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。

　　7.上市公司非公开发行股票时，本次发行的股份自发行结束之日起，(　)个月内不得转让。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.12

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的条件。本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让。

　　8.上市公司非公开发行股票时，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，(　)个月内不得转让。

　　A.6

　　B.9

　　C.12

　　D.36

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的条件。控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。

　　9.非公开发行股票的发行对象不得超过(　)。

　　A.5名

　　B.10名

　　C.20名

　　D.50名

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的发行对象。非公开发行股票的发行对象不得超过10名。

　　【考点五】配股和增发的特别规定和发行方式

　　1.向原股东配售股份要求拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的(　)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查配股和增发的规定。向原股东配售股份(配股)要求拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。

　　2.向不特定对象公开募集股份时，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于(　)。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.6%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查配股和增发的规定。向不特定对象公开募集股份(增发)要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据。

　　3.公司办理现金增资，股东按持股比例拿钱认购股票是(　)。

　　A.有偿配股

　　B.无偿配股

　　C.配息

　　D.除息

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查配股的发行方式。有偿配股是指公司办理现金增资，股东按持股比例拿钱认购股票。此种配股除权，除的是“新股认购权”。

　　4.股东依持股比例无偿领取现金的盈余分配方式是(　)。

　　A.除息

　　B.除权

　　C.配股

　　D.增发

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查配股的发行方式。配息是股东依持股比例无偿领取现金，一般我们称为除息。

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